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| IMMERSION : Rapport financier semestriel 2018/2019 |
INFORMATION REGLEMENTEE
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IMMERSION SA
Rapport d’Activité er 1 semestre 2018-2019 Rapport d’activité 1er semestre 2018-2019 Immersion | Rapport d’Activité 1er Semestre 2018-2019 IMMERSION SA Rapport d’Activité er 1 semestre 2018-2019 SOMMAIRE 1. COMPTE DE RESULTAT SIMPLIFIE ............................................................ 3 2. BILAN SIMPLIFIE ...................................................................................... 3 3. PRESENTATION DE LA SOCIETE ET FAITS MARQUANTS DU SEMESTRE ...... 3 3.1 PRESENTATION DE LA SOCIETE IMMERSION ........................................ 4 3.2 FAITS MARQUANTS DU SEMESTRE ....................................................... 4 3.2.1 ACTIVITE & RESULTATS ................................................................ 4 3.2.2 SITUATION BILANCIELLE ............................................................... 5 3.2.3 DEVELOPPEMENT LOGICIEL ......................................................... 5 3.2.4 EMPRUNTS ................................................................................... 5 3.2.5 RECHERCHE & DEVELOPPEMENT ................................................. 5 3.3 FAITS MARQUANTS POST-CLOTURE .................................................... 5 3.3.1 PARTENARIAT ............................................................................... 6 3.3.2 RECHERCHE & DEVELOPPEMENT ................................................. 6 Immersion | Rapport d’Activité 1er Semestre 2018-2019 IMMERSION SA Rapport d’Activité er 1 semestre 2018-2019 1. COMPTE DE RESULTAT SIMPLIFIE en millions d’euros 31/12/2017 31/12/2018 6 mois (*) 6 mois (*) Chiffres d’affaires 3,84 3,93 Marge brute 1,50 1,70 Charges exploitation (1,34) (1,76) EBE 0,12 0,10 Dotations Amort. & Prov. (0,07) (0,05) Résultat financier (0,01) (0,01) Résultat exceptionnel 0,00 0,00 IS 0,00 0,08 Résultat net 0,05 (0,07) (* )chiffres non audités 2. BILAN SIMPLIFIE en millions d’euros 31/12/2017* 31/12/2018* 31/12/2017* 31/12/2018* Immobilisations 0,9 1,1 Capitaux propres 1,9 2,1 Stocks et en cours 0,9 0,8 Provisions 0,0 0,0 Clients et comptes 2,7 2,4 Emprunts et dettes 1,0 1,1 rattachés financières Autres actifs courants 1,9 1,7 Dettes fournisseurs 2,3 1,9 Trésorerie 1,1 0,4 Autres passifs 2,3 1,3 courants Total Actif 7,5 6,4 Total Passif 7,5 6,4 (* ) chiffres non audités Immersion | Rapport d’Activité 1er Semestre 2018-2019 IMMERSION SA Rapport d’Activité er 1 semestre 2018-2019 3. PRESENTATION DE LA SOCIETE ET FAITS MARQUANTS DU SEMESTRE 3.1 PRESENTATION DE LA SOCIETE IMMERSION Immersion est créateur d’expériences 3D depuis 1994. Leader européen et acteur international majeur de la réalité virtuelle, réalité augmentée et des solutions collaboratives pour le monde de l’industrie et de la recherche. Précurseur, Immersion a bâti son savoir-faire autour de solutions de réalité virtuelle sur-mesure et développe désormais ses propres produits innovants, les solutions « 3i by Immersion » et la plateforme de collaboration Shariiing. Les activités d’Immersion sont à la croisée des chemins entre la 3D immersive, les technologies collaboratives et l’aide à la décision. Co-fondée et dirigée par Christophe Chartier, Immersion a su faire ses preuves depuis sa création en répondant aux besoins des grands noms du CAC 40. En 2016, la société entre en Bourse sur Alternext et fait évoluer sa stratégie pour partir à la conquête d’un nouveau marché prometteur, celui des PME et ETI. Avec plus de 45 salariés, Immersion conçoit et fabrique l’ensemble de ses produits en France et plus précisément dans la région Nouvelle-Aquitaine. Parmi ses références clients, Immersion compte des grands noms comme Airbus Group, Dassault Aviation, Thales Group, PSA Peugeot Citroën, Renault, Alstom Transport, AGCO-Massey Ferguson, SNCF, DCNS, Dassault Systèmes, Lectra, Bouygues Construction, CEA, DGA, Nexter, CGG, Getinge, INRIA, CNRS, CS, Diginext, IRIT, Saint-Gobain, Daher, Xerox, Essilor, … 3.2 FAITS MARQUANTS DU SEMESTRE 3.2.1 ACTIVITE & RESULTATS L’activité progresse de 2,3% par rapport à l’exercice précédent. Cette progression est avant tout portée par l’activité Négoce. 31/12/2017 31/12/2018 6 mois (*) 6 mois (*) Négoce (en valeur) 0,9 1,4 Négoce (en pourcentage) 22% 35% (* ) chiffres non audités La diminution de l’EBE, malgré la progression de la marge, s’explique par l’évolution du financement des activités de R&D. Une partie des financements a été faite sur fonds propres et pour une autre partie, une avance remboursable s’est substituée à la subvention. Immersion | Rapport d’Activité 1er Semestre 2018-2019 IMMERSION SA Rapport d’Activité er 1 semestre 2018-2019 3.2.2 SITUATION BILANCIELLE L’évolution du financement de la R&D impacte la situation bilancielle par une augmentation des dettes financières et des immobilisations. 3.2.3 DEVELOPPEMENT LOGICIEL La première phase développement de la plateforme logicielle Shariiing est terminée. La commercialisation de cette nouvelle version a débuté en janvier 2019. 3.2.4 RECHERCHE & DEVELOPPEMENT Immersion participe à un projet de recherche supplémentaire pour lequel sa soumission a été retenue au cours du premier semestre (Iron-Men). Au cours de cette période, aucun nouveau brevet n’a été déposé. 3.2.5 EMPRUNTS Immersion a obtenu une avance remboursable dans le cadre du nouveau projet de recherche. Immersion | Rapport d’Activité 1er Semestre 2018-2019 IMMERSION SA Rapport d’Activité er 1 semestre 2018-2019 3.3 FAITS MARQUANTS POST-CLOTURE 3.3.1 PARTENARIAT Aucun nouveau partenariat significatif n’a été signé. 3.3.2 RECHERCHE & DEVELOPPEMENT Aucune demande de brevet a été déposée. Immersion | Rapport d’Activité 1er Semestre 2018-2019 IMMERSION SA Comptes Semestriels | 1er semestre 2018-2019 IMMERSION SA 3-5 Rue Raymond Lavigne 33100 BORDEAUX SITUATION du 01/07/2018 au 31/12/2018 Immersion | Comptes Semestriels - 1er Semestre 2018-2019 AUDECCO IMMERSION SA Comptes Semestriels | 1er semestre 2018-2019 Sommaire Bilan 3 Compte de résultat 6 Annexes à la situation 9 Immersion | Comptes Semestriels - 1er Semestre 2018-2019 AUDECCO IMMERSION SA Comptes Semestriels | 1er semestre 2018-2019 BILAN Immersion | Comptes Semestriels - 1er Semestre 2018-2019 AUDECCO IMMERSION SA Comptes Semestriels | 1er semestre 2018-2019 Bilan Présenté en Euros du 01/07/2018 Exercice précédent 30/06/2018 Variation ACTIF au 31/12/2018 (12 mois) (6 mois) Brut Amort.prov. Net Net Capital souscrit non appelé (0) Actif immobilisé Frais d'établissement Recherche et développement Concessions, brevets, droits similaires 80 700 60 749 19 951 25 628 - 5 677 Fonds commercial Autres immobilisations incorporelles 336 043 336 043 9 000 327 043 Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles Terrains Constructions Installations techniques, matériel et outillage industriels 89 411 79 992 9 420 2 269 7 151 Autres immobilisations corporelles 1 180 868 583 985 596 883 635 587 - 38 704 Immobilisations en cours Avances et acomptes Participations évaluées selon mise en équivalence Autres participations Créances rattachées à des participations Autres titres immobilisés 52 056 52 056 52 056 Prêts Autres immobilisations financières 102 365 102 365 102 365 TOTAL (I) 1 841 443 724 726 1 116 717 826 905 289 812 Actif circulant Matières premières, approvisionnements En-cours de production de biens En-cours de production de services Produits intermédiaires et finis Marchandises 1 093 887 246 294 847 593 746 506 101 087 Avances et acomptes versés sur commandes 9 915 9 915 555 9 360 Clients et comptes rattachés 2 423 356 458 2 422 898 1 900 337 522 561 Autres créances . Fournisseurs débiteurs 17 799 17 799 6 925 10 874 . Personnel 2 169 2 169 2 281 - 112 . Organismes sociaux . Etat, impôts sur les bénéfices 902 687 902 687 847 423 55 264 . Etat, taxes sur le chiffre d'affaires 144 825 144 825 316 716 - 171 891 . Autres 399 197 399 197 782 251 - 383 054 Capital souscrit et appelé, non versé Valeurs mobilières de placement Disponibilités 365 840 365 840 396 395 - 30 555 Instruments de trésorerie Charges constatées d'avance 225 329 225 329 146 176 79 153 TOTAL (II) 5 585 003 246 752 5 338 251 5 145 566 192 685 Charges à répartir sur plusieurs exercices (III) Primes de remboursement des obligations (IV) Ecarts de conversion actif (V) TOTAL ACTIF (0 à V) 7 426 446 971 478 6 454 968 5 972 470 482 498 Immersion | Comptes Semestriels - 1er Semestre 2017-2018 AUDECCO IMMERSION SA Comptes Semestriels | 1er semestre 2018-2019 Bilan (suite) Présenté en Euros du 01/07/2018 Exercice précédent 30/06/2018 Variation PASSIF au 31/12/2018 (12 mois) (6 mois) Capitaux Propres Capital social ou individuel (dont versé : 618 022) 618 022 618 022 Primes d'émission, de fusion, d'apport ... 1 219 689 1 219 689 Ecarts de réévaluation Réserve légale 61 802 50 236 11 566 Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées Autres réserves 294 378 294 378 Report à nouveau Résultat de l'exercice -74 677 305 944 - 380 621 Subventions d'investissement Provisions réglementées Résultat de l’exercice précédent à affecter TOTAL (I) 2 119 215 2 193 892 - 74 677 Produits des émissions de titres participatifs Avances conditionnées TOTAL (II) Provisions pour risques et charges Provisions pour risques Provisions pour charges 29 526 29 526 TOTAL (III) 29 526 29 526 Emprunts et dettes Emprunts obligataires convertibles Autres Emprunts obligataires Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit . Emprunts 736 001 872 671 - 136 670 . Découverts, concours bancaires 201 114 201 114 Emprunts et dettes financières diverses . Divers 158 437 39 828 118 609 . Associés 473 37 044 - 36 571 Avances et acomptes reçus sur commandes en cours 1 687 - 1 687 Dettes fournisseurs et comptes rattachés 1 862 238 1 497 633 364 605 Dettes fiscales et sociales . Personnel 327 351 340 040 - 12 689 . Organismes sociaux 237 801 239 001 - 1 200 . Etat, impôts sur les bénéfices . Etat, taxes sur le chiffre d'affaires 342 287 470 513 - 128 226 . Etat, obligations cautionnées . Autres impôts, taxes et assimilés 89 323 84 035 5 288 Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes 8 278 1 621 6 657 Instruments de trésorerie Produits constatés d'avance 342 924 164 980 177 944 TOTAL (IV) 4 306 227 3 749 053 557 174 Ecart de conversion passif (V) TOTAL PASSIF (I à V) 6 454 968 5 972 470 482 498 Immersion | Comptes Semestriels - 1er Semestre 2017-2018 AUDECCO IMMERSION SA Comptes Semestriels | 1er semestre 2018-2019 COMPTE DE RÉSULTAT Immersion | Comptes Semestriels - 1er Semestre 2017-2018 AUDECCO IMMERSION SA Comptes Semestriels | 1er semestre 2018-2019 Compte de résultat Présenté en Euros du 01/07/2018 Exercice précédent Variation 30/06/2018 % au 31/12/2018 absolue (12 mois) (6 mois) France Exportations Total Total Ventes de marchandises 3 378 871 3 378 871 7 294 931 -3 916 060 -53,68 Production vendue biens Production vendue services 554 753 554 753 765 797 - 211 044 -27,56 Chiffres d'affaires Nets 3 933 624 3 933 624 8 060 727 -4 127 103 -51,20 Production stockée Production immobilisée 324 043 324 043 N/S Subventions d'exploitation 209 310 693 726 - 484 416 -69,83 Reprises sur amort. et prov., transfert de charges 253 164 191 919 61 245 31,91 Autres produits 40 049 69 319 - 29 270 -42,23 Total des produits d'exploitation (I) 4 760 190 9 015 692 -4 255 502 -47,20 Achats de marchandises (y compris droits de douane) 2 559 172 4 056 675 -1 497 503 -36,91 Variation de stock (marchandises) -94 441 49 459 - 143 900 290,95 Achats de matières premières et autres approvisionnements 4 060 12 555 - 8 495 -67,66 Variation de stock (matières premières et autres approv.) Autres achats et charges externes 620 785 1 374 439 - 753 654 -54,83 Impôts, taxes et versements assimilés 37 162 97 690 - 60 528 -61,96 Salaires et traitements 1 041 035 2 093 967 -1 052 932 -50,28 Charges sociales 434 603 860 916 - 426 313 -49,52 Dotations aux amortissements sur immobilisations 54 275 109 066 - 54 791 -50,24 Dotations aux provisions sur immobilisations Dotations aux provisions sur actif circulant 246 294 252 940 - 6 646 -2,63 Dotations aux provisions pour risques et charges Autres charges 1 892 56 437 - 54 545 -96,65 Total des charges d'exploitation (II) 4 904 838 8 964 143 -4 059 305 -45,28 RESULTAT EXPLOITATION (I-II) -144 648 51 549 - 196 197 380,60 Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun Bénéfice attribué ou perte transférée (III) Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) Produits financiers de participations Produits des autres valeurs mobilières et créances Autres intérêts et produits assimilés Reprises sur provisions et transferts de charges Différences positives de change Produits nets sur cessions valeurs mobilières placement Total des produits financiers (V) Dotations financières aux amortissements et provisions Intérêts et charges assimilées 9 512 22 439 - 12 927 -57,61 Différences négatives de change 16 16 N/S Charges nettes sur cessions valeurs mobilières de placement Total des charges financières (VI) 9 528 22 439 - 12 911 -57,54 RESULTAT FINANCIER (V-VI) -9 528 -22 439 12 911 57,54 RESULTAT COURANT AVANT IMPOT (I-II+III–IV+V-VI) -154 177 29 110 - 183 287 629,64 Immersion | Comptes Semestriels - 1er Semestre 2017-2018 AUDECCO IMMERSION SA Comptes Semestriels | 1er semestre 2018-2019 Compte de résultat (suite) Présenté en Euros du 01/07/2018 Exercice précédent Variation 30/06/2018 % au 31/12/2018 absolue (12 mois) (6 mois) Produits exceptionnels sur opérations de gestion 1 451 - 1 451 -100 Produits exceptionnels sur opérations en capital Reprises sur provisions et transferts de charges Total des produits exceptionnels (VII) 1 451 - 1 451 -100 Charges exceptionnelles sur opérations de gestion 500 119 381 320,17 Charges exceptionnelles sur opérations en capital Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions Total des charges exceptionnelles (VIII) 500 119 381 320,17 RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII-VIII) -500 1 332 - 1 832 137,54 Participation des salariés (IX) Impôts sur les bénéfices (X) -80 000 -275 502 195 502 70,96 Total des Produits (I+III+V+VII) 4 760 190 9 017 143 -4 256 953 -47,21 Total des charges (II+IV+VI+VII+IX+X) 4 834 866 8 711 198 -3 876 332 -44,50 RESULTAT NET -74 677 305 944 - 380 621 124,41 Dont Crédit-bail mobilier Dont Crédit-bail immobilier Immersion | Comptes Semestriels - 1er Semestre 2017-2018 AUDECCO IMMERSION SA Comptes Semestriels | 1er semestre 2018-2019 ANNEXES À LA SITUATION Immersion | Comptes Semestriels - 1er Semestre 2017-2018 AUDECCO IMMERSION SA Comptes Semestriels | 1er semestre 2018-2019 Annexes à la situation PREAMBULE L'exercice social clos le 31/12/2018 a une durée de 06 mois. L'exercice précédent clos le 30/06/2018 avait une durée de 12 mois. Le total du bilan de l'exercice avant affectation du résultat est de 6 454 968,02 E. Le résultat net comptable est une perte de 74 676,56 E. Les informations communiquées ci-après font partie intégrante des comptes annuels qui ont été établis le 24/04/2019 par le Président. Immersion | Comptes Semestriels - 1er Semestre 2017-2018 AUDECCO IMMERSION SA Comptes Semestriels | 1er semestre 2018-2019 RÈGLES ET METHODES COMPTABLES Les conventions ci-après ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux règles de base suivantes : - continuité de l'exploitation, - permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre, - indépendance des exercices. Les principales méthodes utilisées sont les suivantes : - Provisions pour risques et charges : elles sont constituées pour tenir compte des risques financiers existant à la date de clôture des comptes. - Amortissements de l'actif immobilisé : les biens susceptibles de subir une dépréciation sont amortis selon le mode linéaire ou dégressif sur la base de leur durée de vie économique. - Provisions pour dépréciation d'actif : elles sont constituées pour tenir compte des risques d'irrécouvrabilité relatifs à l'actif existant à la date de clôture des comptes. - Stocks de marchandises : ils sont évalués au dernier prix d'achat connu. Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition ou de production, compte tenu des frais nécessaires à la mise en état d'utilisation de ces biens, et après déduction des rabais commerciaux, remises, escomptes de règlements obtenus. Les décisions suivantes ont été prises au niveau de la présentation des comptes annuels : - immobilisations décomposables : l'entreprise n'a pas été en mesure de définir les immobilisations décomposables ou la décomposition de celles-ci ne présente pas d'impact significatif, - immobilisations non décomposables : bénéficiant des mesures de tolérance, l'entreprise a opté pour le maintien des durées d'usage pour l'amortissement des biens non décomposés. FRAIS DE RECHERCHE ET DEVELOPPEMENT La société a engagé des frais de recherche et de développement dans le cadre de projets agrées par l'ANR. Les frais de recherche ont été pour l'essentiel comptabilisés en charges. Les charges sont couvertes en partie par le crédit d'impôt recherche. Les frais de développement ont fait l'objet pour la première fois d'une activation en immobilisation. Des précisions sur les subventions, les dépenses de recherche et le CIR ne sont pas présentées en raison du préjudice grave qui pourrait résulter de leur divulgation. ENGAGEMENT EN MATIERE D'INDEMNITES DE FIN DE CARRIERE La valorisation répond aux critères suivants : - conditions : départ volontaire à l'âge de 65 ans - méthode de calcul : probabilité annuelle de départ de 4%, taux d'accroissement des salaires de 2%, calcul effectué charges sociales incluses. Au 31/12/2018, l'engagement en matière d'indemnités de fin de carrière s'élève à 197 730 euros. Cet engagement ne fait pas l'objet d'une provision. Immersion | Comptes Semestriels - 1er Semestre 2017-2018 AUDECCO IMMERSION SA Comptes Semestriels | 1er semestre 2018-2019 AUTRES ELEMENTS SIGNIFICATIFS DE L'EXERCICE COMPTABILISATION, PRESENTATION DU CICE Le CICE est comptabilisé au rythme de l'engagement, il est à prendre en compte au fur et à mesure de l'engagement des charges de rémunérations correspondantes, que la clôture coïncide ou non avec l'année civile, pour les comptes annuels comme pour les comptes intérimaires ou consolidés, en normes françaises comme en IFRS. En outre, compte tenu des conditions de fiabilité et de probabilité d'obtention du CICE, sa prise en compte pour des éléments de rémunération différés à long terme devrait être rare. La comptabilisation du CICE a été réalisée par l'option d'une diminution des charges de personnel, crédit d'un sous compte 64 (ANC, note d'information du 28 février 2013). Les impacts de la prise en compte du CICE sur les états financiers, sont de 36 398 euros. Conformément aux dispositions de l'article 244 quater C du code général des impôts, nous précisons que le CICE ayant pour objet le financement de l'amélioration de la compétitivité des entreprises, notre entité l'utilise à travers notamment des efforts de recherche et d'innovation. Immersion | Comptes Semestriels - 1er Semestre 2017-2018 AUDECCO IMMERSION SA Comptes Semestriels | 1er semestre 2018-2019 NOTES SUR LE BILAN ACTIF Actif immobilisé Les mouvements de l'exercice sont détaillés dans les tableaux ci-dessous : Immobilisations brutes = 1 841 443 E Actif immobilisé A l'ouverture Augmentation Diminution A la clôture Immobilisations incorporelles 89 700 327 043 416 743 Immobilisations corporelles 1 253 234 17 045 1 270 279 Immobilisations financières 154 421 154 421 TOTAL 1 497 355 344 088 1 841 443 Amortissements et provisions d'actif = 724 726 E Amortissements et provisions A l'ouverture Augmentation Diminution A la clôture Immobilisations incorporelles 55 072 5 678 60 749 Immobilisations corporelles 615 379 48 598 663 977 Titres mis en équivalence Autres Immobilisations financières TOTAL 670 450 54 275 724 726 Détail des immobilisations et amortissements en fin de période Nature des biens immobilisés Montant Amortis. Valeur nette Durée Licences, droits, logiciels 80 700 60 749 19 951 de 1 à 5 ans Matériel & outillage industrie 89 411 79 992 9 420 de 1 à 10 ans Installation & agencements 889 033 376 929 512 104 de 3 à 25 ans Matériel de transport 80 599 50 599 30 000 4 ans Matériel bureau & info. 159 267 130 802 28 465 de 2 à 5 ans Mobilier 51 969 25 655 26 315 de 2 à 10 ans Shariiing v2 336 043 0 336 043 Non amortiss. TOTAL 1 687 022 724 726 962 296 Etat des créances = 4 217 725 E Etat des créances Montant brut A un an A plus d'un an Actif immobilisé 102 365 102 365 Actif circulant & charges d'avance 4 115 360 4 115 360 TOTAL 4 217 725 4 115 360 102 365 Provisions pour dépréciation = 246 752 E A non A la Nature des provisions Augmentation utilisées l'ouverture utilisées clôture Stocks et en-cours 252 940 246 294 252 940 246 294 Comptes de tiers 458 458 Comptes financiers TOTAL 246 752 253 398 246 294 252 940 Produits à recevoir par postes du bilan = 247 318 E Produits à recevoir Montant Immobilisations financières Clients et comptes rattachés 247 318 Autres créances Disponibilités TOTAL 247 318 Charges constatées d'avance = 225 329 E Les charges constatées d'avance ne sont composées que de charges ordinaires dont la répercussion sur le résultat est reportée à un exercice ultérieur. Immersion | Comptes Semestriels - 1er Semestre 2017-2018 AUDECCO IMMERSION SA Comptes Semestriels | 1er semestre 2018-2019 NOTES SUR LE BILAN PASSIF Capital social = 618 022 E Mouvements des titres Nombre Val. nominale Capital social Titres en début d'exercice 1236044 0,50 618 022 Titres émis Titres remboursés ou annulés Titres en fin d'exercice 1236044 0,50 618 022 Provisions = 29 526 E Non A la Nature des provisions A l'ouverture Augmentation Utilisées utilisées clôture Provisions réglementées Provisions pour risques & 29 526 29 526 charges TOTAL 29 526 29 526 Etat des dettes = 4 306 227 E Plus de 5 Etat des dettes Montant total De 0 à 1 an De 1 à 5 ans ans Etablissements de crédit 937 115 475 383 461 732 Dettes financières diverses 158 911 158 911 Fournisseurs 1 862 238 1 862 238 Dettes fiscales & sociales 996 762 996 762 Dettes sur immobilisations Autres dettes 8 278 8 278 Produits constatés d'avance 342 924 342 924 TOTAL 4 306 227 3 685 584 620 643 Charges à payer par postes du bilan = 712 796 E Charges à payer Montant Emp. & dettes établ. de crédit 289 Emp.& dettes financières div. Fournisseurs 338 428 Dettes fiscales & sociales 374 079 Autres dettes TOTAL 712 796 Produits constatés d'avance = 342 924 E Les produits constatés d'avance ne sont composés que de produits ordinaires dont la répercussion sur le résultat est reportée à un exercice ultérieur. Immersion | Comptes Semestriels - 1er Semestre 2017-2018 AUDECCO IMMERSION SA Comptes Semestriels | 1er semestre 2018-2019 NOTES SUR LE COMPTE DE RESULTAT Ventilation du chiffre d'affaires = 3 933 624 E Le chiffre d'affaires de l'exercice se décompose de la manière suivante : Nature du chiffre d'affaires Montant HT Taux Ventes de marchandises 3 378 871 85,90 % Prestations de services 543 751 13,82 % Produits des activités annexes 11 003 0,28 % TOTAL 3 933 624 100.00 % Autres informations relatives au compte de résultat Les postes de charges et produits composant le résultat de l'exercice figurent au compte de résultat des états financiers. On pourra s'y reporter ainsi qu'à la plaquette financière annuelle, documents qui fournissent une information plus détaillée. AUTRES INFORMATIONS Rémunération des dirigeants Cette information n'est pas mentionnée dans la présente Annexe, car elle conduirait indirectement à donner une rémunération individuelle. Immersion | Comptes Semestriels - 1er Semestre 2017-2018 AUDECCO IMMERSION SA Comptes Semestriels | 1er semestre 2018-2019 DETAIL DES POSTES CONCERNES PAR LE CHEVAUCHEMENT D'EXERCICE Les comptes détaillés dans les tableaux suivants concernent les écritures comptables relatives à l'indépendance des exercices. Produits à recevoir = 247 318 E Produits à recevoir sur clts et comptes rattachés Montant Clients - factures à etablir( 41810000000 ) 247 318 TOTAL 247 318 Charges constatées d'avance = 225 329 E Charges constatées d'avance Montant Chg constatées d'avance( 48600000000 ) 225 329 TOTAL 225 329 Charges à payer = 712 796 E Emprunts & dettes auprès des étab. De crédit Montant Intérêts courus sur emprunt( 16884000000 ) 289 TOTAL 289 Dettes fournisseurs et comptes rattachés Montant Fournisseurs - fac. non parvenues( 40810000000 ) 338 428 TOTAL 338 428 Dettes fiscales et sociales Montant Personnel - congés payés( 42820000000 ) 177 919 Personnel - autres charges à payer( 42860000000 ) 758 Chg sociales sur congés payés( 43820000000 ) 77 460 Autres chg sociales à payer( 43860000000 ) 28 620 Etat - chg à payer( 44860000000 ) 89 323 TOTAL 374 079 Produits constatés d'avance = 342 924 E Produits constatés d'avance Montant Pdts constatés d'avance( 48700000000 ) 342 924 TOTAL 342 924 Immersion | Comptes Semestriels - 1er Semestre 2017-2018 AUDECCO |