27/03/2024 18:00 |
GUILLEMOT CORPORATION : RESULTATS ANNUELS 2023 |
INFORMATION REGLEMENTEE
Carentoir, le 27 mars 2024
RESULTATS ANNUELS 2023 Les comptes de Guillemot Corporation (Comptes audités, arrêtés par le Conseil d’Administration du 26 mars 2024, rapport des Commissaires aux Comptes relatif à la certification en cours d’émission) s’établissent comme suit : (En millions d'euros) 31/12/2023 31/12/2022 Variation 1er janvier 2023 - 31 décembre 2023 Chiffre d'affaires 119,1 188,0 -37% Thrustmaster 104,9 175,5 -40% Hercules 14,2 12,5 +14% Résultat opérationnel courant 2,5 34,2 -93% Résultat opérationnel 2,5 34,2 -93% Résultat financier * -1,4 -6,7 - Impôts sur les résultats -0,1 -7,2 - Résultat net consolidé 1,0 20,4 -95% Résultat de base par action 0,06€ 1,33€ -95% * Le résultat financier comprend le coût de l’endettement financier net et les autres charges et produits financiers. Le chiffre d’affaires annuel 2023 du Groupe s’établit à 119,1 millions d’euros, en retrait de 37%, avec Thrustmaster en décroissance de 40%, et Hercules en croissance de 14%. Ce chiffre est revu à la baisse par rapport à la publication initiale de 120,6 millions d’euros du 26 janvier 2024, suite à l’audit des comptes et après une réévaluation des contreparties variables accordées aux clients. Le quatrième trimestre 2023 est en retrait de 24% à 35,6 millions d’euros dans des marchés d’accessoires en baisse en Europe. En 2023, les clients du Groupe détenaient des niveaux de stocks élevés, suite au décalage entre des anticipations de ventes importantes et un marché en retrait. Sur l’année, le Groupe a accéléré ses actions promotionnelles pour réduire les stocks de ses clients, qui sont désormais à des niveaux équilibrés. Le Groupe affiche un résultat opérationnel de 2,5 millions d’euros et un résultat net consolidé de 1 million d’euros qui prend en compte une perte financière latente de 1,5 million d’euros sur le portefeuille de titres Ubisoft Entertainment détenus par le Groupe. Le taux de marge brute comptable a baissé de 5 points par rapport à l’an dernier pour s’établir à 49% sur 2023, dans un contexte inflationniste et très concurrentiel. Au quatrième trimestre 2023, le Groupe a pu ré-établir des niveaux de taux de marge brute comptable supérieurs à ceux du quatrième trimestre 2022. 1 En 2023, le Groupe a augmenté son investissement à 9,0 millions d’euros dans sa Recherche et Développement, représentant 7,5% du chiffre d’affaires consolidé. Dans le même temps, l’ensemble des frais a diminué de 18%. Le résultat financier de -1,4 million d’euros intègre une perte de réévaluation de 1,5 million d’euros sur les actifs financiers courants (Valeurs Mobilières de Placement) constitués de 443 874 titres Ubisoft Entertainment. Le résultat net consolidé de l’exercice s’établit à 1 million d’euros. Dans sa séance du 26 mars 2024, le Conseil d’Administration de Guillemot Corporation S.A. n’a pas proposé de distribution d’un dividende. Eléments du bilan (En millions d'euros) 31/12/2023 31/12/2022 Capitaux propres 101,8 104,4 Stocks 45,7 57,2 Endettement net * -16,7 -21,3 Actifs financiers courants (VMP) 10,3 11,7 * Les Valeurs Mobilières de Placement (VMP) ne sont pas prises en compte dans le calcul de l’endettement net. Les capitaux propres du Groupe sont de 101,8 millions d’euros au 31 décembre 2023. L’endettement net au 31 décembre 2023 est négatif et s’établit à -16,7 millions d’euros. Le Groupe dispose à cette date d'une trésorerie nette positive de 25,7 millions d'euros contre des dettes de 9,1 millions d'euros. Le flux net de trésorerie lié aux activités opérationnelles est positif à hauteur de 5,5 millions d’euros, et le Besoin en Fonds de Roulement est en hausse de 1,9 million d’euros sur l’exercice. Evolution stratégique et axes de développement En 2024, le Groupe va concentrer ses efforts à : • Poursuivre ses investissements en Recherche et Développement afin d’assurer un niveau de différenciation et un écart de valeur ajoutée significatif par rapport aux produits concurrents, • Elargir ses gammes dans ses segments classiques et déployer commercialement ses nouvelles offres Farming pour Thrustmaster et Streaming pour Hercules, • Renforcer et amplifier sa stratégie commerciale en zone APAC et au Moyen-Orient, pour bénéficier du potentiel de croissance de la zone, • Synchroniser ses actions commerciales avec les sorties de jeux qui animeront le secteur au deuxième semestre pour maximiser ses ventes, • Optimiser sa performance grâce aux outils basés sur l’Intelligence Artificielle. Perspectives 2024 Le Groupe s’appuiera sur la montée en puissance des accessoires lancés récemment et prépare la sortie de nouveautés majeures chez Thrustmaster au second semestre 2024. Le Groupe prévoit un retour à la croissance pour l’exercice 2024 et un résultat opérationnel positif. Guillemot Corporation est concepteur et fabricant de matériels et d’accessoires de loisirs interactifs. Le Groupe propose une gamme de produits diversifiée sous les marques Hercules et Thrustmaster. Acteur sur ce marché depuis 1984, le Groupe Guillemot Corporation est désormais présent dans 11 pays (France, Allemagne, Espagne, Grande-Bretagne, Etats-Unis, Canada, Italie, Belgique, Roumanie, Pays-Bas et Chine - Shanghaï, Shenzhen et Hong Kong) et diffuse ses produits dans plus de cent-cinquante pays. La mission du Groupe est d’offrir des produits performants et ergonomiques pour maximiser les satisfactions des utilisateurs de loisirs numériques interactifs. Contact : Guillemot Informations Financières - Tél : 02 99 08 08 80 – www.guillemot.com 2 ANNEXES (Toutes les données sont en milliers d’euros) Compte de résultat consolidé au 31 décembre 2023 (En milliers d’euros) 31.12.23 31.12.22 Chiffre d'affaires net 119 132 188 047 Achats -51 534 -105 064 Variation des stocks -9 581 18 553 Charges externes -24 263 -31 931 Charges de personnel -16 269 -14 421 Impôts et taxes -542 -806 Dotations aux amortissements -6 493 -5 444 Dotations aux provisions -1 865 -2 206 Autres produits d'exploitation 246 289 Autres charges d'exploitation -6 310 -12 774 Résultat opérationnel courant 2 521 34 243 Autres produits opérationnels 0 0 Autres charges opérationnelles 0 0 Résultat opérationnel 2 521 34 243 Produits de trésorerie et équivalents de trésorerie 629 135 Coût de l'endettement financier brut -94 100 Coût de l'endettement financier net 535 35 Autres produits financiers 0 706 Autres charges financières -1 979 -7 397 Impôts sur les résultats -113 -7 235 Résultat net de l'ensemble consolidé 964 20 352 Dont résultat net des activités arrêtées 0 0 Part des intérêts minoritaires 0 0 Résultat net part du groupe 964 20 352 Résultat de base par action 0,06 1,35 Résultat dilué par action 0,06 1,34 3 Bilan consolidé au 31 décembre 2023 ACTIF (En milliers d’euros) 31.12.23 31.12.22 Ecarts d'acquisition 0 0 Immobilisations incorporelles 23 739 23 276 Immobilisations corporelles 8 592 8 184 Actifs financiers 593 668 Actifs d'impôts 543 495 Impôts différés actifs 4 634 4 267 Actifs non courants 38 101 36 890 Stocks 45 725 57 203 Clients 36 057 34 743 Autres créances 3 620 4 079 Actifs financiers 10 258 11 723 Actifs d'impôts exigibles 4 215 318 Trésorerie et équivalents de trésorerie 25 728 35 245 Actifs courants 125 603 143 311 Total Actif 163 704 180 201 PASSIF (En milliers d’euros) 31.12.23 31.12.22 Capital (1) 11 617 11 771 Primes (1) 8 076 10 551 Réserves et résultat consolidé (2) 81 881 81 645 Ecarts de conversion 210 438 Capitaux propres groupe 101 784 104 405 Intérêts minoritaires 0 0 Capitaux propres de l'ensemble 101 784 104 405 Engagements envers le personnel 1 709 1 586 Emprunts 4 821 8 345 Autres dettes 0 0 Impôts différés passifs 15 14 Passifs non courants 6 545 9 945 Fournisseurs 25 442 38 887 Emprunts à court terme 4 251 5 636 Dettes fiscales 815 2 437 Autres dettes 24 832 18 734 Provisions 35 157 Passifs courants 55 375 65 851 Total Passif 163 704 180 201 (1) de l’entreprise mère consolidante (2) dont résultat net de l’exercice + 964 milliers d’euros 4 Tableau consolidé des flux de trésorerie au 31 décembre 2023 (En milliers d'euros) 31.12.23 31.12.22 Flux de trésorerie liés aux activités opérationnelles Résultat net des sociétés intégrées 964 20 352 + Dotations aux amortissements et provisions (à l'exclusion de celles 6 788 5 803 liées à l'actif circulant) - Reprises des amortissements et provisions -1 947 -117 -/+ Gains et pertes latents liés aux variations de juste valeur 1 465 7 395 +/- Charges et produits liés aux stock-options 511 550 -/+ Plus et moins-values de cession 73 1 Variation des impôts différés -366 1 057 Capacité d'autofinancement après coût de l'endettement financier 7 488 35 041 net Coût de l'endettement financier net -535 -35 Capacité d'autofinancement avant coût de l'endettement financier 6 953 35 006 net Ecart de conversion sur la marge brute d'autofinancement 0 -295 Stocks 11 478 -16 278 Clients -1 313 25 129 Fournisseurs -13 444 818 Autres 1 338 -11 612 Variation du besoin en fonds de roulement -1 942 -1 943 Flux net de trésorerie lié aux activités opérationnelles 5 546 32 803 Flux de trésorerie liés aux investissements Décaissement / acquisitions d'immobilisations incorporelles -4 690 -4 974 Décaissement / acquisitions d'immobilisations corporelles -1 905 -2 961 Encaissement / cessions d'immobilisations corporelles et incorporelles 7 19 Décaissement / acquisitions d'immobilisations financières -128 -205 Encaissement / cessions d'immobilisations financières 202 13 Trésorerie nette / acquisitions et cessions de filiales 0 0 Flux net de trésorerie lié aux opérations d'investissement -6 514 -8 108 Flux de trésorerie liés aux opérations de financement Augmentation de capital ou apports en numéraire 0 0 Rachat de titres propres 0 -2 629 Dividendes versés -3 761 -3 813 Emprunts 0 10 098 Remboursement de comptes courants d'actionnaires 0 0 Remboursement des emprunts -4 795 -4 578 Impact de l’application de la norme IFRS16 431 -631 Autres flux liés aux opérations de financement -138 57 Total des flux liés aux opérations de financement -8 263 -1 496 Incidence des écarts de conversion -266 20 Variation de trésorerie -9 497 23 219 Trésorerie nette à l'ouverture de l'exercice 35 225 12 006 Trésorerie nette à la clôture de l'exercice 25 728 35 225 5 |